Epargne pension
La situation des pensions et leur évolution pour l’avenir est très préoccupante.
Actuellement, sur 2 500 000 de pensionnés, 67% touchent moins de 1 250€ par mois.
Face à ce constat, il peut être utile d’indiquer le coût d’une maison de retraite qui tourne en moyenne autour des 1350€/mois.
Le nombre de personnes admises à la pension s’accroit d’année en année par rapport au nombre personnes actives sur le marché du travail.
Face à ce problème, les autorités essayent de trouver des solutions en prolongeant la durée effective du travail …, en proposant des solutions d’épargne pension complémentaires à votre initiative individuelle et à celle de vos employeurs. Ainsi divers produits d’assurance vie vous sont proposés avec des avantages fiscaux.
L’assurance Epargne- pension est le premier de ces produits qui vous permet de 18 à 64 ans d’épargner chaque année une somme fixée par la loi ( 940€ en 2014). L’avantage fiscal sur ce montant versé est immédiat à savoir 30% + les additionnels communaux.
Modification de la Taxation sur l'Epargne pension ou Fonds d'épargne pension en 2015 ?
Vous avez souscrit avec raison à une assurance Epargne pension ou un fonds Epargne pension.
Fiscalement vous faites chaque année une économie fiscale de 30% de la somme versée (max 940€ en 2015).
En échange, à vos 60 ans, le fisc vous réclamait 10% anticipativement sur les réserves constituées.
Suite aux mesures d’économie décidée par le gouvernement fin 2014, cette règle changera à partir de 2015.
La taxe est réduite à 8% mais elle sera perçue anticipativement, pendant 5 ans, à raison de 1% par an sur les
réserves constituées. En pratique, la perception anticipée sera calculée sur le montant de la valeur de rachat théorique constituée au 31/12/2014 pour les contrats d'assurance-vie et sur l'épargne placée sur les comptes-épargne au 31/12/2014.
A vos 60 ans, la taxe de 8% sera recalculée sur vos réserves constituées à ce moment là moins les montants prélevés antérieurement.
Avantage ou inconvénient ?
On pourrait penser que payer 8% au lieu de 10% est plus intéressant. Peut-être.
Mais vos capitaux ne rapporteront pas autant que s’ils n’avaient pas été ponctionnés à 60 ans.
La différence sera donc minime.
Le seul gagnant sera le trésor public qui percevra anticipativement une partie de cette taxe.
Fiscalement vous faites chaque année une économie fiscale de 30% de la somme versée (max 940€ en 2015).
En échange, à vos 60 ans, le fisc vous réclamait 10% anticipativement sur les réserves constituées.
Suite aux mesures d’économie décidée par le gouvernement fin 2014, cette règle changera à partir de 2015.
La taxe est réduite à 8% mais elle sera perçue anticipativement, pendant 5 ans, à raison de 1% par an sur les
réserves constituées. En pratique, la perception anticipée sera calculée sur le montant de la valeur de rachat théorique constituée au 31/12/2014 pour les contrats d'assurance-vie et sur l'épargne placée sur les comptes-épargne au 31/12/2014.
A vos 60 ans, la taxe de 8% sera recalculée sur vos réserves constituées à ce moment là moins les montants prélevés antérieurement.
Avantage ou inconvénient ?
On pourrait penser que payer 8% au lieu de 10% est plus intéressant. Peut-être.
Mais vos capitaux ne rapporteront pas autant que s’ils n’avaient pas été ponctionnés à 60 ans.
La différence sera donc minime.
Le seul gagnant sera le trésor public qui percevra anticipativement une partie de cette taxe.
Comment bénéficier de ces avantages fiscaux ?
L'avantage fiscal de ces deux produits est identique.
La différence provient sur deux points.
1. Le produit d'assurance bénéficie d'un rendement annuel garanti et éventuellement d'une
participation bénéficiaire. Le Fonds d'épargne n'offre pas de rendement garanti
mais un rendement qui dépend des résultats de la bourse.
Selon les estimations d'Assuralia, au cours des cinq dernières années, le rendement moyen de l'assurance épargne-pension s'est élevé à 4,05%, contre 3,10% pour les fonds d'épargne-pension. Sur dix ans, ces
rendements sont respectivement de 4,32% et de 2%.
2. La garantie du capital.
L'assurance pension offre une garantie de capital ce qui n'est pas le cas du Fonds d'épargne pension. Une contre –
performance de la Bourse peut se traduire par des pertes sur le capital
constitué de votre pension.Vous avez souscrit une assurance pension et avez versé en une ou
plusieurs fois la somme maximum autorisée par l'Etat.
Au printemps de l'année suivante, vous recevrez une attestation fiscale
qui vous aidera à remplir votre déclaration fiscale.
La différence provient sur deux points.
1. Le produit d'assurance bénéficie d'un rendement annuel garanti et éventuellement d'une
participation bénéficiaire. Le Fonds d'épargne n'offre pas de rendement garanti
mais un rendement qui dépend des résultats de la bourse.
Selon les estimations d'Assuralia, au cours des cinq dernières années, le rendement moyen de l'assurance épargne-pension s'est élevé à 4,05%, contre 3,10% pour les fonds d'épargne-pension. Sur dix ans, ces
rendements sont respectivement de 4,32% et de 2%.
2. La garantie du capital.
L'assurance pension offre une garantie de capital ce qui n'est pas le cas du Fonds d'épargne pension. Une contre –
performance de la Bourse peut se traduire par des pertes sur le capital
constitué de votre pension.Vous avez souscrit une assurance pension et avez versé en une ou
plusieurs fois la somme maximum autorisée par l'Etat.
Au printemps de l'année suivante, vous recevrez une attestation fiscale
qui vous aidera à remplir votre déclaration fiscale.
Assurance Epargne pension ou Fond d'Epargne pension ?
L’avantage fiscal de ces deux produits est identique.
La différence provient sur deux points.
1. Le produit d’assurance bénéficie d’un rendement annuel garanti et éventuellement d’une participation bénéficiaire. Le Fonds d’épargne n’offre pas de rendement garanti mais un rendement qui dépend des résultats de la bourse.
Selon les estimations d’Assuralia, au cours des cinq dernières années, le rendement moyen de l’assurance épargne-pension s’est élevé à 4,05%, contre 3,10% pour les fonds d’épargne-pension. Sur dix ans, ces rendements sont respectivement de 4,32% et de 2%.
2. La garantie du capital.
L’assurance pension offre une garantie de capital ce qui n’est pas le cas du Fonds d’épargne pension. Une contre – performance de la Bourse peut se traduire par des pertes sur le capital constitué de votre pension.
La différence provient sur deux points.
1. Le produit d’assurance bénéficie d’un rendement annuel garanti et éventuellement d’une participation bénéficiaire. Le Fonds d’épargne n’offre pas de rendement garanti mais un rendement qui dépend des résultats de la bourse.
Selon les estimations d’Assuralia, au cours des cinq dernières années, le rendement moyen de l’assurance épargne-pension s’est élevé à 4,05%, contre 3,10% pour les fonds d’épargne-pension. Sur dix ans, ces rendements sont respectivement de 4,32% et de 2%.
2. La garantie du capital.
L’assurance pension offre une garantie de capital ce qui n’est pas le cas du Fonds d’épargne pension. Une contre – performance de la Bourse peut se traduire par des pertes sur le capital constitué de votre pension.
Une Assurance pension jouit elle de la garantie de l'Etat ?
Depuis 2011, les assurances Epargne pension jouissent de la garantie
d'Etat à concurrence de 100 000€ par titulaire.
d'Etat à concurrence de 100 000€ par titulaire.
Quand puis-je réclamer mon argent ?
Au terme du contrat, soit généralement à vos 65 ans ou dans les 5 ans
avant ce terme.
Avant 60 ans, vous pourriez bénéficier de votre capital constitué. Vous
devrez cependant supporter une pénalité importante (33% d'impôt).Le fisc
considère le montant retiré comme un revenu. Il récupère de la sorte l'avantage
fiscal dont vous avez bénéficié antérieurement.
avant ce terme.
Avant 60 ans, vous pourriez bénéficier de votre capital constitué. Vous
devrez cependant supporter une pénalité importante (33% d'impôt).Le fisc
considère le montant retiré comme un revenu. Il récupère de la sorte l'avantage
fiscal dont vous avez bénéficié antérieurement.
Que vais-je percevoir de mon Assurance Epargne – Pension ?
Outre le montant versé durant toutes ces années, vous devez tenir compte :
- Du rendement. Vous recevrez le rendement garanti.
- La participation bénéficiaire promise par l'assureur selon les résultats des
placements de l'assureur.
- Des frais. A chaque versement, des frais d'entrée seront prélevés pour assurer le paiement
de frais du courtier, des gestionnaires du fonds et l'administration en général.
Il peut y avoir des frais de sortie en cas de retrait dans les premières années de la souscription pour amortir l'ensemble de
frais de l'opération.
- De l'impôt. Précédement, à l'âge de vos 60 ans, une taxe de 10% + additionnel communaux était prélevée sur le capital constitué.
A partir de 2015, cette ponction fiscale est réduite à 8% ( modalités voir voir question suivante)
Cette taxe peut être de 16.5% sur les capitaux épargné avant 1993.
- Du rendement. Vous recevrez le rendement garanti.
- La participation bénéficiaire promise par l'assureur selon les résultats des
placements de l'assureur.
- Des frais. A chaque versement, des frais d'entrée seront prélevés pour assurer le paiement
de frais du courtier, des gestionnaires du fonds et l'administration en général.
Il peut y avoir des frais de sortie en cas de retrait dans les premières années de la souscription pour amortir l'ensemble de
frais de l'opération.
- De l'impôt. Précédement, à l'âge de vos 60 ans, une taxe de 10% + additionnel communaux était prélevée sur le capital constitué.
A partir de 2015, cette ponction fiscale est réduite à 8% ( modalités voir voir question suivante)
Cette taxe peut être de 16.5% sur les capitaux épargné avant 1993.
Après mes 60 ans, aurais-je encore un impôt à payer ?
Après cette taxation de 8% à 60 ans (voir question précédente), vous ne devrez plus supporter d'impôts sur le capital constitué pour autant que vous ayez souscrit au contrat avant vos 55 ans.
Ainsi vous avez tout intérêt à continuer d'épargner jusqu'à vos 64 ans
Ainsi vous avez tout intérêt à continuer d'épargner jusqu'à vos 64 ans